홈택스 종합소득세 연금계좌 세액공제 입력 방법(IRP, 연금저축보험, 연금저축펀드)

홈택스 종합소득세 연금통장 세금공제 입력 방법(IRP, 연금저축보험, 연금저축펀드)

연금예금 소득공제 연금예금 소득공제는 연말정산을 하실때 특정상품에 가입하게 되어 있다면 그 만큼의 공제를 더 받으실수가 있는데요. 공제에는 소득공제, 세액공제, 인적공제 등이 있습니다. 그 중에서도 연금저축은 일정기간 저축을 납입하게 되면 그 이후 연금처럼 돌려받을수 있기에 연금저축이라고 하는데요. 10년 이상 납입을 하게 되면 만 55세 부터 5년 이상 연금으로 돌려받을수 있으며 세액공제는 연 400만원 그리고 세액공제율은 16.5를 적용받게 됩니다.

또한, 가입한도는 금융기간 합산 연 1800만원 이내라고 하는데요. 과거 공제율 맨 하단의 2023년 바뀐 연금예금 세금공제 한도를 기재해 드리오니 이제부터 확인하여 보시기 바랍니다.

연금저축의 소득공제와 세액공제

소득공제와 세액공제의 개념을 먼저 말씀드리자면 소득공제는 일년간 벌어들인 총소득에서 일정 부분의 소득을 빼주는 개념이고 세액공제는 나라에 납입해야 하는 총세금에서 일정 부분의 세금을 빼주는 개념입니다. 연금저축은 연간 납입한도는 1,800만원이며 연소득에 따라 세액공제가 다릅니다. 아래 표의 400만원과 300만 원은 연금예금 납입액에 대한 각 연소득 대비아래 표 참고 최고 소득공제액입니다.

위 표에서도 알 수 있듯이 세액공제액 금액은 일반 예적금 이자에 비하면 정말 큰 혜택이 아닐 수 없습니다. 최근 정기예금이자가 은행을 기준으로 최고 연 0.75% 수준인데 연 1천만원을 예탁해도 연 6만 원 이하의 이자를 받을 수 있습니다. 이에 비하면 연금저축의 세액공제는 꽤 크다고 할 수 있습니다.

연금예금 세금공제 한도

연말정산 절세의 가장 일반적인 건 연금저축이죠. 연간 400만원 한도로 납입액의 최대 16.5에 관하여 세금공제 혜택이 주어지며, 400만원 한도를 채워 납입했다면 최대 66만원까지 세액공제를 적용해 환급받을 수 있습니다.

또한 퇴직연금계좌에 별도로 추가 불입하면 연금저축과 합쳐서 최대 700만원까지 공제대상이 확대됩니다. 예를 들어 총급여 5천500만원 근로자라면 최대 115만5천원의 절세 효과를 기대할 수 있습니다.

연금저축펀드 특징

연금저축펀드는 투자상품으로 활용할 수 있습니다. 다만, 이에 따른 원금 손실 가능성이 존재하며, 예금자보호가 제공되지 않는다는 단점이 있습니다. 하지만 펀드와 ETF 등 여러 투자상품을 선택할 수 있는 혜택이 있습니다. 주식형, 혼합형부터 채권형 펀드와 예금 성격의 MMF와 같은 안전추오래된 모습 상품까지 여러 투자 옵션을 고객의 투자 성향과 재무 경우에 맞추어 선택할 수 있다는 것이 큰 장점입니다. 게다가, 희망하는 시기에 마음껏 희망하는 금액을 납입할 수 있는 장점도 있습니다.

더불어, 연금저축보험보다는 낮은 수수료로 장기간의 복리효과까지 고려할 수 있으므로 수익 면에서도 이점이 있습니다. 여러 투자 옵션이 제공하는 만큼, 공격적인 투자를 최애하는 투자자부터 안정성을 추구하는 투자자까지, 최근에는 연금저축펀드에 대한 관심과 가입률이 급증하고 있는 추세라고 합니다.

연금예금 소득공제 종류 및 세제혜택

연금저축계좌는 신탁, 보허, 펀드로 나뉘지만 수익률을 따져보았을때는 분산투자를 하시는것이 좋습니다. 단, 연금저축은 세재혜택이 이기에 많은분들이 가입을 하시는데요. 대개 두가지로 나뉘어서 가입을 하시는분들이 많으니 연금저축과 irp 같이 들어보시기 바라며 참고글은 위에 있으니 같이 보시는것이 도움이 되실것 같습니다.

그 이유는 연말정산시 소득공제의 세재혜택이 크다는 점이 장점이기 때문인데요. irp 의 경우 700만원이 소득공제에 들어가며 연금저축의 경우 400만원 정도가 한도내에서 16.5%가 발생이 됩니다.

단, 두개의 계좌는 모두 최소 5년 이상을 유지해야 하며 수령시기는 만 55세가 되야 해야하는 점은 유의하시기 바라겠습니다.

연금예금 소득공제 2023년 개정안

연금예금 소득공제 2023년에는 이렇게 개정이 되었는데요. 세금공제 대상 납입한도가 확대되었으니 만약 연금저축을 들지 않으셨다면 빠르게 들어보시는것이 도움이 되겠죠? 연금예금 세금공제 한도액 400만에서 600만원으로 대폭 증가가 되었습니다. irp 와 연금저축을 포함한 기존금액의 위에서 알려드렸는데요. 700에서 900만원으로 증가되었으니 이도 같이 확인하여 보세요. 연금소득의 경우 1200만원 초과 할경우 종합과세 및 15 분리과세 에서 선택이 가능합니다.

이번에는 이렇게 연금예금 세액공제에 관하여 지난해와 바뀐년도 해를 정리해 드렸는데요. 최근 연말정산 시즌이 왔기 때문에 여러분들께서 빠르게 소득공제에 대한 내용을 알아보시고 세금정산을 해보시는게 바람직할것 같습니다.

자주 묻는 질문